Структура пенсии

Здесь самое время разобраться с составляющими частями пенсии, с ее структурой. Дело в том, что изначально каждый гражданин в государстве обладает равными правами, независимо от наличия собственной трудоспособности. Поэтому, если государство гарантирует любому гражданину некоторый (пусть минимальный) уровень пенсионного обеспечения ( например, социальную пенсию) , то каждый трудоспособный и трудящийся гражданин должен также иметь право в составе своей пенсии получать эту социальную составляющую, гарантированную государством, не зависящую ни от чего.

Эта часть пенсии существует и называется базовой частью пенсии. Ее размер устанавливается государством ежегодно в Законе о Бюджете России. Другая часть пенсии работающих граждан, зависящая от уровня заработной платы, называется страховой. Именно взносы работодателя в счет этой страховой части и учитываются ежегодно на ИЛС ЗЛ и участвуют в расчете размера пенсии при ее назначении. Кроме базовой и страховой, существует еще и третья составляющая пенсии, называемая накопительной частью. В чем ее суть и отличие от других частей?

453465Нам уже понятно, что базовая часть — это фиксированная сумма, назначаемая ежегодно государством. Страховая часть – это сумма, зависящая от уровня заработной платы, пропорциональная ей и учтенная на ИЛС за все годы работы. Однако, финансовые средства, деньги, реально перечисленные страхователем на эту часть пенсии, не лежат на ИЛС, как на сберкнижке, а тут же используются для выплаты пенсий сегодняшним пенсионерам.

А учет этих средств на ИЛС фактически является долговой распиской государства о том, что при наступлении страхового случая оно, государство, обязуется обеспечить гражданину учет этих средств при назначении пенсии. В этом как раз и заключается принцип солидарности поколений, когда страховая часть пенсии выплачивается за счет страховых взносов сегодняшних работников. Здесь, конечно же, возникает вопрос: а хватит ли страховых взносов сегодняшних работников на пенсии сегодняшних пенсионеров? Фактически этот вопрос относится к области демографии и экономики — сколько в каждый год работающих обеспечивают своими страховыми взносами выплату страховой части пенсии сегодняшним пенсионерам?

Это легко посчитать, при условии, что каждое государство фиксирует (регистрирует) рождение каждого своего гражданина, а значит, имеет возможность узнать, когда он, гражданин, достигнет трудоспособного возраста, а когда станет пенсионером по старости. Так вот, во всем мире прослеживается тенденция к старению населения, то есть граждан пенсионного возраста становится все больше по отношению к трудоспособным.

Сегодня в России отношение числа работающих к числу пенсионеров составляет около 6:5 – это очень обременительное для работников соотношение. В цивилизованных, развитых странах оно также имеет тенденцию к уменьшению, то есть доля нетрудоспособных растет. Это означает, что все меньшее число работников своими страховыми взносами обеспечивает выплату страховой части пенсии пенсионерам, и когда-то это может достичь критического отношения, когда приход будет меньше требующегося расхода.

Возникает условный конфликт поколений, когда более молодые, трудоспособные граждане отчислениями своих страховых пенсионных взносов не в состоянии в полной мере обеспечить выплату страховой части пенсии пожилым гражданам. С целью смягчения последствий подобной ситуации и введена третья составляющая трудовой пенсии, называемая накопительной. Ее суть состоит в том, что часть страховых взносов не направляют на текущие выплаты, а сохраняют и учитывают отдельно, на специальной части ИЛС ЗЛ.

Эти деньги накапливаются и к моменту выхода гражданина на пенсию уменьшают зависимость ее размера от объема текущих страховых взносов работающего на тот момент населения. Так как накапливаемые средства не могут просто «лежать» многие годы (они обесценятся), их инвестируют, то есть покупают ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства), продав которые в нужный момент, можно вернуть деньги и получить инвестиционный доход.

Здесь нужно отметить, что все средства, учтенные на ИЛС в ПФР, по закону являются государственной собственностью, однако накопительной частью этих средств имеет право управлять само застрахованное лицо. Это означает, что, по своему усмотрению, гражданин может поручить государству в лице ПФР передать средства с накопительной части лицевого счета в частную управляющую компанию (ЧУК), которая, по мнению гражданина, более надежно или выгодно обеспечит инвестиционную прибавку к этим средствам, более того, гражданин с этой же целью вправе передать эти средства в негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

В этом случае собственником средств становится НПФ и государство (ПФР) снимает с себя ответственность за формирование накопительной части пенсии. При этом ежегодно раз в год гражданин вправе изменить свое предыдущее решение и отдать предпочтение либо государственной УК, либо другой частной УК, либо другому НПФ. Информацию о ЧУК и НПФ, допущенных государством на рынок обязательного пенсионного страхования, можно получить в любом территориальном органе ПФР или на их сайтах.

Необходимо отметить, что гражданам старше 1967 года рождения страховые взносы не направляются на накопительную часть, так как к моменту их ухода на пенсию, с одной стороны, демографическая проблема будет еще не критически остра, а с другой стороны, за 10-15 лет накоплений эта часть пенсии не составит существенную долю в общей сумме учтенных страховых взносов.

Отсутствие накопительной части на лицевом счете более старших граждан вовсе не означает существенное различие их пенсионных прав с более молодыми согражданами, так как размер отчислений на страховую часть старших совпадает с суммарным размером отчислений на страховую и накопительную часть более молодых.

К прочтению!
Это пробная версия сайта, так сказать заставка. Мы планируем развернуть здесь полноценный региональный портал Перми. Ориентировочная дата запуска ресурса - середина лета 2015 года. Этот портал будет новостной направленности, так сказать все о Перми. "Культура, общество, политика" основной слоган сайта. Вероятно мы разместим и различные доски объявлений коммерческого направления. И да пребудет с нами правда!